لمن هذا النشاط

× المديرون ورؤساء الأقسام.

× مسؤولو المخاطر وإدارة المخاطر المؤسسية.

× المدققون الداخليون والخارجيون.

× مسؤولو الالتزام والحوكمة.

× العاملون في الشؤون المالية والمحاسبة.

× مسؤولو الرقابة الداخلية.

× مسؤولو مكافحة الاحتيال والتحقيقات.

× مسؤولو الموارد البشرية والشؤون القانونية.

× أعضاء لجان التدقيق والمخاطر.

الأهداف

× كيف نميز بين الخطأ والاحتيال والتلاعب داخل المؤسسة؟

× أين تتركز أعلى مخاطر الأخطاء والاحتيال في العمليات؟

× كيف نحدد ونقيّم مخاطر الاحتيال قبل وقوعها؟

× ما المؤشرات التي تكشف مبكرًا وجود عمليات غير طبيعية؟

× كيف نصمم ضوابط داخلية تقلل فرص وقوع الاحتيال؟

× كيف نستخدم البيانات والتحليل لاكتشاف الأنماط الاحتيالية؟

× كيف نتعامل مع البلاغات والشبهات وننفذ تحقيقًا داخليًا فعّالًا؟

× كيف نبني منظومة مستدامة للوقاية من الأخطاء والاحتيال؟

المحتويات

فهم الأخطاء والاحتيال ومخاطرهما

× أنواع الأخطاء التشغيلية والمالية والإدارية.

× مثلث الاحتيال: الضغط – الفرصة – التبرير.

× العوامل التنظيمية والثقافية التي تزيد مخاطر الاحتيال.

× مؤشرات الإنذار المبكر للأخطاء والاحتيال.

تحديد وتقييم مخاطر الأخطاء والاحتيال

× مفهوم Fraud Risk Management.

× منهجية تحديد مخاطر الاحتيال.

× تحديد العمليات والأنشطة الأكثر عرضة للمخاطر.

× تحديد المخاطر المتأصلة والمخاطر المتبقية.

× بناء مصفوفة مخاطر الأخطاء والاحتيال.

× تحديد مؤشرات المخاطر الرئيسية KRIs.

الرقابة الداخلية والوقاية من الاحتيال

× دور الرقابة الداخلية في منع الأخطاء والاحتيال.

× تصميم الضوابط الرقابية الفعّالة.

× الفصل بين المهام والصلاحيات.

× الرقابة على النقد والمشتريات والمخزون والمدفوعات.

× إدارة الوصول إلى الأنظمة والبيانات.

× دور السياسات والإجراءات في الحد من الاحتيال.

× تقييم فعالية الضوابط الحالية.

اكتشاف الاحتيال والتحقيق فيه

× أساليب اكتشاف الأخطاء والاحتيال.

× اكتشاف التلاعب في المستندات والسجلات.

× قنوات الإبلاغ عن المخالفات وWhistleblowing.

× خطوات التحقيق الداخلي في حالات الاحتيال.

× المقابلات مع الموظفين والمشتبه بهم.

× أخطاء يجب تجنبها أثناء التحقيق.

الاستجابة للانتهاكات وبناء منظومة مستدامة

× ماذا تفعل المؤسسة عند اكتشاف الاحتيال؟

× تقييم الخسائر والآثار المالية والتشغيلية والسمعة.

× خطة الاستجابة لحوادث الاحتيال.

× تحليل الأسباب الجذرية Root Cause Analysis.