لمن هذا النشاط

×   أعضاء مجالس الإدارة.

×   المدراء التنفيذيون وأصحاب القرار.

×   مدراء الإدارات.

×   المدراء الماليون.

×   المحللون الماليون ومخططو الموازنات.

×   رؤساء الحسابات والمحاسبون.

×   رؤساء الأقسام.

×   المراقبون الماليون والمراجعون الداخليون.

الأهداف

×   تمكين المشاركين من قراءة وتحليل القوائم المالية الأساسية بكفاءة.

×   أدوات التحليل ومهارات استخدام النسب المالية والتحليل الأفقي والرأسي.

×   التخطيط المالي وإعداد وبناء الموازنات التقديرية بطرق علمية.

×   الرقابة على الموازنات ومراقبة النفقات وتحديد الانحرافات المالية.

×   تفعيل أدوات تقييم الأداء المؤسسي مثل بطاقة الأداء المتوازن (Balanced Scorecard)

×   تعزيز مهارات اتخاذ القرارات الاستثمارية والتمويلية بناءً على مؤشرات مالية دقيقة.

×   التعرف على إدارة المخاطر المالية وكيفية التنبؤ بالتعثر المالي.

×   اكتساب استراتيجيات خفض التكاليف وتحسين الكفاءة التشغيلية دون المساس بالجودة.

×   إتقان قياس وتحليل التدفقات النقدية لضمان توفر السيولة المستدامة.

×   تطوير مهارات صياغة التقارير المالية والإدارية الموجهة للإدارة العليا.

المحتويات

الإطار العام للتحليل المالي والقوائم المالية

×   مفهوم وأهمية التحليل المالي في بيئة الأعمال المعاصرة.

×   هيكل ومكونات الميزانية العمومية (قائمة المركز المالي).

×   قائمة الدخل (الأرباح والخسائر) ومفهوم الاستحقاق.

×   قائمة التدفقات النقدية وأهميتها في قياس السيولة.

×   جودة المعلومات المالية ومصادر الحصول عليها.

أدوات وتقنيات التحليل المالي الحديثة

×   التحليل الرأسي (الهيكلي) للقوائم المالية.

×   التحليل الأفقي (الاتجاهي) لمقارنة الأداء عبر السنوات.

×   تحليل نسب السيولة والربحية وكفاءة إدارة الأصول.

×   تحليل نسب المديونية والرافعة المالية.

×   استخدام النمذجة المالية البسيطة لتفسير النتائج وتحديد نقاط القوة والضعف.

إعداد الموازنات التقديرية كأداة للتخطيط

×   مفهوم الموازنة التقديرية والفرق بينها وبين الميزانية العمومية.

×   خطوات ومراحل إعداد الموازنات.

×   الموازنة النقدية التقديرية وكيفية إدارة الفوائض والعجوزات.

×   مدخل الموازنة الصفرية (Zero-Based\ Budgeting) وموازنة البرامج والأداء.

×   الاعتبارات البشرية والسلوكية عند إعداد الموازنات.

مراقبة الموازنات وتحليل الانحرافات

×   مفهوم الرقابة المالية ودور الموازنة كأداة رقابية.

×   الموازنة المرنة (Flexible\ Budget) ودورها في تقييم الأداء الفعلي.

×   آليات تحديد وتصنيف الانحرافات.

×   تحليل انحرافات المواد المباشرة، الأجور، والمصاريف غير المباشرة.

×   إعداد تقارير الأداء المالي ورفعها للإدارة لاتخاذ الإجراءات التصحيحية.

تقييم الأداء المؤسسي واستدامة الأعمال

×   مفهوم وأبعاد تقييم الأداء في المؤسسات الحديثة.

×   تطبيق منهجية بطاقة الأداء المتوازن (BSC) بأبعادها الأربعة.

×   صياغة وتطبيق مؤشرات الأداء الرئيسية (KPIs) المالية والتشغيلية.

×   تحليل التعادل وعلاقته بحجم المبيعات والأرباح.

×   تقييم الكفاءة الاستثمارية واستخدام معدل العائد على الاستثمار (ROI).

التنبؤ بالتعثر المالي وإعداد التقارير الختامية

×   مؤشرات الإنذار المبكر للأزمات والتعثر المالي.

×   النماذج الكمية للتنبؤ بالفشل المالي.

×   مهارات صياغة وكتابة التقرير المالي النهائي بشكل مرئي وجذاب.

×   كيفية عرض النتائج المالية على مجلس الإدارة ومتخذي القرار.