لمن هذا النشاط

×   أعضاء مجالس الإدارة والمسؤولون التنفيذيون وصناع القرار الاستراتيجي.

×   المدراء الماليون ونوابهم.

×   رؤساء قطاعات الحسابات والميزانيات.

×   مدراء التخطيط الاستراتيجي ومتابعة الأداء المؤسسي.

×   المحللون الماليون ومطورو الأعمال وخبراء الاستثمار.

×   مدراء إدارة المخاطر والالتزام والحوكمة.

×   المراجعون والمدققون الداخليون والخارجيون.

×   مدراء الإدارات غير المالية.

×   مسؤولو كفاءة الإنفاق ومراقبو الحسابات في الدواوين الرقابية والهيئات العامة.

×   المستشارون الإداريون والماليون.

الأهداف

×   تمكين من قراءة وتفسير القوائم المالية من منظور رقابي واستراتيجي.

×   تزويد المتدربين بمهارات قياس كفاءة الأداء المالي باستخدام النسب والمؤشرات المتقدمة.

×   تطوير قدرات تحليل التدفقات النقدية لضمان السيولة والاستدامة المالية.

×   تأهيل المشاركين لربط نتائج التحليل المالي بصياغة وتوجيه القرارات الاستراتيجية.

×   تعزيز القدرة على تحليل هيكل التكاليف وتحسين هوامش الربحية.

×   تمكين المتدربين من صياغة تقارير الأداء المالي القيادية الموجهة لمجالس الإدارة.

×   تطوير مهارات تقييم البدائل الاستثمارية والتمويلية واختيار الأنسب استراتيجياً.

المحتويات

الإطار الاستراتيجي للقوائم والأداء المالي

×   مفهوم كفاءة الأداء المالي وأبعاده في الفكر الإداري الحديث.

×   فحص الهيكل الفني للقوائم المالية.

×   التحليل الأفقي والرأسي للقوائم المالية لكشف الاتجاهات العامة.

×   تحديد فجوات الأداء المالي والربط بين التشغيل والتمويل والاستثمار.

×   أثر التغيرات الاقتصادية الكلية على جودة الأداء المالي.

التحليل المالي المتقدم وتقييم الكفاءة

×   مؤشرات قياس كفاءة إدارة الأصول ومعدلات دوران رأس المال العامل.

×   تحليل نسب السيولة والملاءة المالية وقدرة المنظمة على الوفاء بالتزاماتها.

×   تقييم هيكل الربحية وهوامش العائد على المبيعات وحقوق الملكية.

×   استخدام نموذج "دوبونت" لتفكيك وتحليل محركات العائد.

×   مؤشرات كفاءة الإنفاق وإدارة التكاليف الثابتة والمتغيرة.

تحليل التدفقات النقدية والرشاقة المالية

×   تحليل قائمة التدفقات النقدية وتصنيفها (تشغيلي، استثماري، تمويلي).

×   مفهوم وتطبيقات التدفق النقدي الحر كمعيار للأداء الحقيقي.

×   مؤشرات جودة الأرباح والفرق بين الربح المحاسبي والتدفق النقدي.

×   تخطيط وإدارة الدورة النقدية لتحسين السيولة.

×   حالات عمليّة للاختناقات النقدية وكيفية معالجتها استراتيجياً.

التنبؤ المالي وإدارة المخاطر والتعثر

×   أساليب التنبؤ بالأداء المالي المستقبلي وبناء النماذج المالية التقديرية.

×   تطبيق نماذج التنبؤ بالتعثر والفشل المالي (مثل نموذج ألتمان Z-Score).

×   تحليل الحساسية واختبارات الجهد المالي للسيناريوهات الاستراتيجية.

×   تقييم المخاطر المالية وسبل التحوط منها.

×   مؤشرات الإنذار المبكر للانحرافات الماليّة.

التحليل المالي كركيزة لصنع القرار الاستراتيجي

×   استخدام البيانات المالية في اتخاذ قرارات التوسع، الاندماج، أو الاستحواذ.

×   معايير المفاضلة بين بدائل التمويل.

×   قرارات تسعير المنتجات والخدمات بناءً على تحليل التعادل والربحية الاستراتيجية.

×   تقييم كفاءة القرارات الاستثمارية الرأسمالية واختيار المشروعات.

×   صنع قرارات من منظور مالي وفني.

حوكمة التقارير والاتصال الاستراتيجي مع القيادة

×   تطوير لوحات القيادة الماليّة الرقمية للمتابعة اللحظية.

×   ترجمة الأرقام المالية المعقدة إلى معلومات استراتيجية واضحة.

×   صياغة التقارير الدورية ومذكرات العرض المالي الموجهة للإدارة العليا ومجالس الإدارة.

×   آليات ربط الأداء المالي ببطاقة الأداء المتوازن للمؤسسة (BSC).

×   مختبر تطبيقي: تحليل حالة واقعية لشركة وتجهيز حزمة قرارات استراتيجية لإنقاذها أو تطويرها.