لمن هذا النشاط

×   المدراء الماليون ورؤساء الحسابات.

×   المحاسبون والمصرفيون الراغبون في التخصص بالجانب القضائي.

×   المدققون، والمراجعون الداخليون والخارجيون.

×   المستشارون القانونيون، المحامون، والقضاة ورجال النيابة العامة.

×   مدراء الالتزام ومكافحة غسيل الأموال.

×   ضباط ومحقو الأجهزة الأمنية المعنية بالجرائم.

×   أعضاء هيئات الرقابة ومكافحة الفساد.

×   محللو المخاطر الائتمانية والمالية.

×   المحاسبون القانونيون.

×   العاملين في الديوان للمحاسبة والأجهزة الرقابية الحكومية.

الأهداف

×   فهم المبادئ الأساسية للمحاسبة القضائية والجنائية والفروق بينهما وبين التدقيق التقليدي.

×   تمكين المشاركين من استخدام التقنيات الحديثة وتحليل البيانات لفحص واكتشاف التلاعب.

×   تطوير مهارات إعداد تقارير مالية قضائية تُقبل أمام المحاكم والجهات القانونية.

×   فهم أساليب غسيل الأموال وتهريب الأموال وكيفية تتبعها.

×   إكساب المشاركين مهارات التحقيق الإداري والمقابلة واستجواب المشتبه بهم ماليّاً.

×   التعرف على البيئة القانونية والتشريعية الحاكمة للجرائم المالية.

×   تطوير استراتيجيات وأنظمة رقابة داخلية لمنع حدوث الاحتيال قبل وقوعه.

×   فهم أساليب التلاعب في القوائم المالية وكيفية كشفها.

×   تحسين نظم الرقابة الداخلية لتقليل المخاطر المالية والاحتيال المالي.

المحتويات

مدخل إلى المحاسبة الجنائية والاحتيال

×   مفهوم وأهمية المحاسبة القضائية والجنائية.

×   أنواع الاحتيال المالي (مثلث الاحتيال ودوافعه).

×   الفروق الجوهرية بين التدقيق الخارجي والتحقيق الجنائي.

×   المعايير الدولية الحاكمة لمهنة المحاسب القضائي.

×   أخلاقيات وقواعد سلوك خبير المحاسبة الجنائية.

أساليب التلاعب في القوائم والتقارير المالية

×   طرق تضخيم الإيرادات وتأجيل المصروفات (التلاعب المحاسبي).

×   فحص البنود خارج الميزانية والمعاملات مع الأطراف ذات العلاقة.

×   تقييم الأصول الوهمية وإهلاكها غير الحقيقي.

×   أدوات التحليل المالي الرقمي لكشف الانحرافات.

تقنيات فحص الاحتيال وغسيل الأموال

×   آليات وتكتيكات عمليات غسيل الأموال وتحويلاتها.

×   مؤشرات الاشتباه في المعاملات البنكية والنقدية.

×   تتبع الأموال المهربة والأصول المخفية.

×   الاحتيال في المشتريات، العقود، والاختلاسات الرقمية.

×   دور المؤسسات المالية والرقابية في مكافحة غسيل الأموال.

مهارات التحقيق والمقابلة الجنائية

×   التخطيط لعملية التحقيق المالي وإدارة فريق الفحص.

×   تقنيات إجراء المقابلات واستجواب الموظفين والمشتبه بهم.

×   قراءة لغة الجسد وتحليل السلوك أثناء التحقيق.

×   توثيق الاعترافات وجمع الأدلة المادية والبشرية.

×   التعامل مع الثغرات القانونية والدفاعية للمشتبه بهم.

إعداد التقارير القضائية والشهادة أمام المحاكم

×   صياغة التقرير المالي الجنائي النهائي بشكل قانوني وفني.

×   هيكلة عرض الأدلة المادية أمام النيابة أو المحكمة.

×   دور المحاسب القضائي كشاهد خبرة.

×   تكتيكات التعامل مع الأسئلة المضادة واستجواب المحامين في المحكمة.

×   تقييم التقرير وتوصيات تطوير الرقابة لمنع التكرار.