لمن هذا النشاط

× رؤساء وأعضاء مجالس الإدارة

× المدراء التنفيذيون.

× المدراء الماليين.

× رؤساء وأعضاء لجان المراجعة والمخاطر.

الأهداف

× تعميق فهم دور المجلس في الإشراف على الأداء المالي الاستراتيجي.

× إتقان قراءة وتحليل القوائم المالية الأساسية (الوضع المالي، الدخل، التدفقات النقدية).

× تطبيق أدوات التحليل المالي المتقدمة.

× ربط مؤشرات الأداء المالي (KPIs) باستراتيجية الشركة طويلة الأجل.

× تقييم جودة الأرباح والتدفقات النقدية لتجنب التضليل في التقارير.

× فهم آليات تسعير الأسهم وتقييم الأعمال للمجلس.

× إدارة ومراجعة مقترحات الإنفاق الرأسمالي والميزانية الاستراتيجية.

× تحديد المخاطر المالية الكبرى (السيولة، الملاءة، الرفع المالي) والإشراف عليها.

× المساهمة بفعالية في قرارات التمويل وهيكل رأس المال (الديون مقابل حقوق الملكية).

× تعزيز مهارات مساءلة الإدارة التنفيذية بناءً على البيانات المالية والتشغيلية.

المحتويات

الإطار الإشرافي المالي ودور المجلس

× مسؤولية الحوكمة المالية والإشراف على نزاهة ومصداقية التقارير المالية.

× القوائم المالية الأساسية (لقائمة المركز المالي، وقائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية).

× الأرباح مقابل النقد: التمييز بين الأرباح المحاسبية (الاستحقاق) والتدفق النقدي الفعلي (السيولة).

× الأدوات الرقابية للمجلس.

× المصطلحات المالية للمدير غير التنفيذي.

التحليل المالي المتقدم وتقييم الأداء

× تحليل النسب الرئيسية.

× تحليل الاتجاهات والمقارنات لتقييم أداء الشركة مقابل المنافسين.

× تقييم جودة الأرباح.

× التحليل على أساس النشاط وربط كفاءة العمليات التشغيلية بالأداء المالي.

حوكمة القرارات الاستثمارية والرأسمالية

× الإشراف على الإنفاق الرأسمالي.

× معايير اتخاذ القرار الاستثماري وتطبيق أدوات التقييم.

× حوكمة الميزانية ودور المجلس في مراجعة الميزانية السنوية والتأكد من توافقها مع الاستراتيجية طويلة الأجل.

× هيكل رأس المال.

× قرارات التمويل الاستراتيجي وتأثيرها على المخاطر.

إدارة المخاطر المالية والتقييم

× تحديد المخاطر المالية الكبرى.

× مفهوم شهية المخاطر ودور المجلس في تحديد وتوثيق مستوى المخاطر.

× آليات تقييم الأعمال الشركات.

× قرارات الاندماج والاستحواذ ودور المجلس في تقييم الجدوى المالية.

× التنبؤ المالي ومراجعة التوقعات المالية للإدارة.

الإشراف على الأداء والمساءلة

× ربط الأداء المالي بالاستراتيجية واستخدام بطاقة الأداء المتوازن.

× حوكمة تعويض القيادات وربط مكافآت القيادات التنفيذية بالأداء المالي.

× تطوير مهارات الأعضاء في طرح الأسئلة الصعبة على الإدارة المالية والتنفيذية.

× الإشراف على المراجعين لضمان استقلاليته ونزاهة التدقيق.

× تخطيط التعاقب المالي.