لمن هذا النشاط

× مدراء الإدارة المالية.

× رؤساء الحسابات.

× مدراء الإدارة القانونية.

× المحللون الماليون.

× العاملين في إدارة الخاطر.

× المدققون الداخليون والخارجيون.

× مسؤولو الإدارة المالية في المؤسسات.

× خبراء الحوكمة والمراجعة الداخلية.

× المستشارون في مجال الامتثال المالي والقانوني.

الأهداف

× تحديد مفهوم الاحتيال المالي وأنواعه وأسبابه.

× إتقان منهجية التحقيق المالي من البداية حتى إعداد التقرير النهائي.

× تصنيف وكشف أنواع المخالفات المالية والإدارية (مثل الاحتيال والفساد).

× تطبيق مهارات المحاسبة الجنائية لتحليل القوائم المالية وكشف المؤشرات الحمراء.

× استخدام تقنيات تحليل الأدلة الرقمية في التحقيقات المتقدمة.

× إجراء مقابلات تحقيق فعالة وفقاً للمعايير القانونية والأخلاقية.

× إعداد تقارير تحقيق نهائية مدعومة بالأدلة وقابلة للاعتماد الرسمي.

× فهم الإطار القانوني والتنظيمي الذي يحكم إجراءات جمع الأدلة.

× تصميم أنظمة رقابة استباقية للحد من احتمالية وقوع المخالفات المالية.

المحتويات

مفهوم التحقيق في الاحتيال المالي وأنواعه

× تعريف عملية التحقيق في الاحتيال المالي والفرق بينه وبين الأخطاء المالية.

× أنواع التحايل المالي.

× العوامل المساهمة في زيادة حالات التحايل والفساد المالي.

× المسؤولون الرئيسيون عن الاحتيال المالي وطرق تحديدهم.

× علامات تدل على وجود تحايل مالي.

أساليب التلاعب المحاسبي والاحتيال المالي

× توضيح أنواع التلاعب المحاسبي والاحتيال المالي وأساليب تنفيذها.

× طرق استعراض التلاعب المحاسبي في تقارير الإيرادات.

× عملية تحليل أساليب التلاعب المحاسبي في تقارير المصروفات.

× تقنيات التعرف على طرق التلاعب المحاسبي في تقييم المخزون والموجودات.

× كيفية تحليل أساليب التلاعب المحاسبي في المشتريات والأحداث اللاحقة.

إجراءات الفحص التحليلي وكشف الاحتيال

×  مفهوم الفحص التحليلي وأهميته في كشف الاحتيال المالي.

× أساسيات التخطيط للفحص التحليلي والإجراءات الأولية المطلوبة.

× أساليب الفحص التحليلي وكيفية تطبيقها.

× طرق تحليل الانحرافات الهامة وكشف الأنشطة غير المشروعة.

× كيفية توثيق إجراءات الفحص التحليلي وتقارير النتائج.

نظم الرقابة الداخلية للوقاية من الاحتيال المالي

× تعريف مفهوم الرقابة الداخلية وأهميتها في الوقاية من الاحتيال المالي.

×  فروع الرقابة الداخلية وعلاقتها بأساليب الرقابة.

× الأدوات المستخدمة في فحص هيكل الرقابة الداخلية.

× أهمية دور المدقق في تقييم نظام الرقابة الداخلية.

× استراتيجيات فحص هيكل الرقابة الداخلية لمكافحة الاحتيال المالي.

الاستراتيجيات المتقدمة في ضبط الاختلاسات المالية والخدع المحاسبية

× عملية تحليل استراتيجيات كشف الاحتيال المالي والخدع المحاسبية بموجب المعايير الدولية.

× تقنيات التدقيق وكشف الاحتيال المالي والخدع المحاسبية بناءً على المعايير الدولية.

× دور المراجعة الداخلية في كشف الاحتيال المالي والخدع المحاسبية.

× أبرز البرامج المستخدمة في الكشف وتحليل وتقييم الاحتيال المالي.

× استراتيجيات الوقاية من الاحتيال المالي والخدع المحاسبية في ظل البيئة المالية.