لمن هذا النشاط

× المدراء العاملين ومساعديهم ونوابهم.

× مدراء العقود.

× مدراء المشتريات.

× مدراء التدقيق والمراجعة الداخليون.

× مدراء الإدارة المالية والمحاسبة.

× المراجعون والمدققون الداخليون.

× المسؤولون عن إدارة المخاطر والالتزام.

× المهندسون والفنيون.

الأهداف

× فهم الأسباب والدوافع وراء ارتكاب الاحتيال في المشتريات.

× تحديد الأنواع الشائعة للاحتيال في مختلف مراحل العقد.

× اكتساب مهارات التعرف على علامات التحذير (Red Flags) التي تشير إلى نشاط احتيالي.

× تعلم كيفية استخدام تقنيات التدقيق وتحليل البيانات لكشف الاحتيال.

× القدرة على وضع وتطبيق إجراءات وقائية للحد من مخاطر الاحتيال.

× فهم الإطار القانوني والتنظيمي المتعلق بمكافحة الاحتيال.

× القدرة على إجراء تحقيقات داخلية فعالة عند الاشتباه في وجود احتيال.

× تطوير خطة شاملة لإدارة مخاطر الاحتيال في المشتريات والعقود.

المحتويات

مقدمة في الاحتيال بالمشتريات والعقود

× مفهوم الاحتيال

× أنواع الاحتيال.

× الأنماط الشائعة للاحتيال.

× تحديد علامات التحذير.

× الإطار القانوني والأخلاقي بمكافحة الفساد والاحتيال في المشتريات.

الاحتيال في مرحلة المناقصات وإرساء العقود

× التلاعب في المناقصات.

× التواطؤ بين الموردين.

× التحقق من الموردين.

× تقنيات المراقبة.

الاحتيال أثناء تنفيذ العقد

× التلاعب في الفواتير والمدفوعات.

× تضارب المصالح.

× الرشوة والعمولات وآليات كشفها.

× المراقبة والتدقيق الداخلي.

الأدوات والتقنيات في الكشف عن الاحتيال

× تحليل البيانات.

× التدقيق الجنائي.

× نظام الإبلاغ.

إدارة المخاطر والإجراءات التصحيحية

× تقييم المخاطر ووضع خطة شاملة.

× الإجراءات التصحيحية.

× التحقيقات الداخلية.

× بناء إطار عمل قوي لمكافحة الاحتيال

× تطوير سياسات وإجراءات واضحة للوقاية من الاحتيال ومكافحته.